訂正有価証券報告書-第69期(平成30年9月1日-令和1年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年8月31日)		当事業年度 (2019年8月31日)
(繰延税金資産)
前払費用	-千円		15,290千円
事業構造改革引当金	-		12,293
退職給付引当金	2,128		4,541
投資有価証券評価損	6,872		6,116
貸倒引当金	570,642		557,007
減損損失	228,403		310,120
子会社株式	530,455		708,172
債務保証損失引当金	699,809		1,486,803
繰越欠損金	-		20,488
その他	1,480		699
繰延税金資産小計	2,039,793		3,121,533
評価性引当額	△2,037,161		△3,121,533
繰延税金資産合計	2,631		-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△968		-
繰延税金負債合計	△968		-
繰延税金資産の純額	1,662		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。