訂正有価証券報告書-第70期(2019/09/01-2020/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
(繰延税金資産)
前払費用	15,290千円		4,063千円
未払社会保険料	-		363
事業構造改革引当金	12,293		-
退職給付引当金	4,541		2,302
投資有価証券評価損	6,116		6,716
貸倒引当金	557,007		653,806
減損損失	310,120		339,376
関係会社株式	946,989		2,436,819
債務保証損失引当金	1,486,803		93,978
繰越欠損金	8,248		41,747
その他	699		-
繰延税金資産小計	3,348,109		3,579,174
評価性引当額	△3,348,109		△3,579,174
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。		33.6%
(調整)
評価性引当額の増減			△33.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.0
住民税均等割			0.1
その他			0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率			0.1