有価証券報告書-第46期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
税務上の繰延欠損金(注)	-	千円	30,503	千円
賞与引当金	121,462	千円	122,567	千円
未払事業税	48,671	千円	58,572	千円
商品評価損	17,982	千円	13,837	千円
退職給付に係る負債	332,713	千円	329,523	千円
役員退職慰労引当金	40,079	千円	42,712	千円
減損損失	147,430	千円	146,786	千円
資産除去債務	240,364	千円	236,866	千円
貸倒引当金	30,218	千円	-	千円
その他	91,008	千円	94,170	千円
繰延税金資産小計	1,069,932	千円	1,075,540	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-	千円	△30,503	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△33,280	千円	△10,489	千円
評価性引当額小計	△33,280	千円	△40,992	千円
繰延税金資産合計	1,036,651	千円	1,034,547	千円

繰延税金負債	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
資産除去債務に対する除去費用	△42,950	千円	△40,228	千円
その他有価証券評価差額金	△85,038	千円	△87,854	千円
退職給付に係る資産	△35,934	千円	△41,440	千円
連結子会社の時価評価差額	△28,416	千円	△28,207	千円
繰延税金負債合計	△192,340	千円	△197,730	千円
繰延税金資産の純額	844,311	千円	836,817	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	30,503	30,503千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△30,503	△30,503千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%	0.9	%
住民税均等割額	2.1	%	2.2	%
評価性引当額の増減	0.4	%	0.2	%
連結子会社との適用税率差異	3.4	%	3.3	%
その他	△0.3	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.3	%	36.8	%