有価証券報告書-第47期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
税務上の繰延欠損金(注)	30,503	千円	32,413	千円
賞与引当金	122,567	千円	90,847	千円
未払事業税	58,572	千円	19,584	千円
商品評価損	13,837	千円	16,290	千円
退職給付に係る負債	329,523	千円	383,453	千円
役員退職慰労引当金	42,712	千円	46,987	千円
減損損失	146,786	千円	137,512	千円
資産除去債務	236,866	千円	282,623	千円
その他	94,170	千円	79,951	千円
繰延税金資産小計	1,075,540	千円	1,089,665	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△30,503	千円	△32,413	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△10,489	千円	△8,415	千円
評価性引当額小計	△40,992	千円	△40,829	千円
繰延税金資産合計	1,034,547	千円	1,048,835	千円

繰延税金負債	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
資産除去債務に対する除去費用	△40,228	千円	△80,739	千円
その他有価証券評価差額金	△87,854	千円	△68,860	千円
退職給付に係る資産	△41,440	千円	△36,043	千円
連結子会社の時価評価差額	△28,207	千円	△28,019	千円
繰延税金負債合計	△197,730	千円	△213,663	千円
繰延税金資産の純額	836,817	千円	835,172	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	30,503	30,503千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△30,503	△30,503千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	2,403	11,309	18,700	32,413千円
評価性引当額	―	―	―	△2,403	△11,309	△18,700	△32,413千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	△0.1	%
住民税均等割額	2.2	%	2.9	%
評価性引当額の増減	0.2	%	0.0	%
連結子会社との適用税率差異	3.3	%	2.9	%
その他	△0.4	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.8	%	35.8	%