有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	440,198	千円	79,186	千円
賞与引当金	142,757	千円	115,733	千円
未払事業税	45,712	千円	31,209	千円
商品評価損	12,981	千円	11,506	千円
退職給付に係る負債	437,149	千円	352,903	千円
役員退職慰労引当金	56,226	千円	56,808	千円
減損損失	70,219	千円	78,886	千円
資産除去債務	424,541	千円	411,993	千円
その他	78,314	千円	141,900	千円
繰延税金資産小計	1,708,102	千円	1,280,127	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△335,613	千円	△336,949	千円
評価性引当額小計	△335,613	千円	△336,949	千円
繰延税金資産合計	1,372,488	千円	945,812	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対する除去費用	△149,776	千円	△122,156	千円
退職給付に係る資産	△17,354	千円	△96,820	千円
連結子会社の時価評価差額	△26,659	千円	△27,856	千円
繰延税金負債合計	△193,790	千円	△246,833	千円
繰延税金資産の純額	1,178,698	千円	698,978	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	440,198	440,198	千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-	千円
繰延税金資産(b)	-	-	-	-	-	440,198	440,198	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	79,186	79,186	千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-	千円
繰延税金資産(b)	-	-	-	-	-	79,186	79,186	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%	1.3	%
住民税均等割額	1.8	%	2.3	%
評価性引当額の増減	△0.1	%	△0.0	%
連結子会社との適用税率差異	3.4	%	3.3	%
税額控除	△0.3	%	△0.4	%
税率変更による期末繰延税金資産の修正	△0.3	%	-	%
その他	0.0	%	0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.9	%	37.7	%