有価証券報告書-第50期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,352	千円	5,129	千円
未払事業税	7,489	千円	10,584	千円
退職給付引当金	368,780	千円	393,103	千円
役員退職慰労引当金	40,345	千円	42,313	千円
子会社株式	215,900	千円	215,900	千円
貸倒引当金	52,871	千円	59,586	千円
その他	26,563	千円	30,659	千円
繰延税金資産小計	715,303	千円	757,277	千円
評価性引当額	△55,933	千円	△62,648	千円
繰延税金資産合計	659,369	千円	694,629	千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△48,324	千円	△9,400	千円
前払年金費用	△32,077	千円	△26,585	千円
繰延税金負債合計	△80,402	千円	△35,985	千円
繰延税金資産純額	578,967	千円	658,643	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.2	%	6.5	%
住民税均等割額	1.6	%	1.6	%
評価性引当額の増減	3.2	%	2.4	%
税額控除	-	%	△0.7	%
その他	0.8	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.4	%	40.5	%