有価証券報告書-第44期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
賞与引当金	6,492	千円	6,385	千円
未払事業税	17,530	千円	10,916	千円
退職給付引当金	240,251	千円	269,950	千円
役員退職慰労引当金	34,123	千円	35,628	千円
子会社株式	215,900	千円	215,900	千円
貸倒引当金	-	千円	17,552	千円
その他	28,763	千円	31,057	千円
繰延税金資産小計	543,062	千円	587,392	千円
評価性引当額	-	千円	△20,614	千円
繰延税金資産合計	543,062	千円	566,777	千円

繰延税金負債	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△40,579	千円	△79,648	千円
前払年金費用	-	千円	△16,142	千円
繰延税金負債合計	△40,579	千円	△95,791	千円
繰延税金資産純額	502,483	千円	470,986	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.8	%	5.9	%
受取配当金の益金不算入	△13.3	%	-	%
住民税均等割額	0.7	%	1.2	%
評価性引当額の増減	-	%	4.8	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	3.6	%	-	%
その他	0.3	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2	%	42.9	%