有価証券報告書-第51期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5,129	千円	6,010	千円
未払事業税	10,584	千円	12,467	千円
退職給付引当金	393,103	千円	415,307	千円
役員退職慰労引当金	42,313	千円	39,363	千円
子会社株式	215,900	千円	215,900	千円
貸倒引当金	59,586	千円	-	千円
その他	30,659	千円	29,182	千円
繰延税金資産小計	757,277	千円	718,233	千円
評価性引当額	△62,648	千円	△3,062	千円
繰延税金資産合計	694,629	千円	715,171	千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,400	千円	△4,706	千円
前払年金費用	△26,585	千円	△17,386	千円
繰延税金負債合計	△35,985	千円	△22,092	千円
繰延税金資産純額	658,643	千円	693,078	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.5	%	3.1	%
住民税均等割額	1.6	%	0.6	%
評価性引当額の増減	2.4	%	△8.9	%
税額控除	△0.7	%	△1.8	%
その他	0.1	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.5	%	23.4	%