有価証券報告書-第41期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	35百万円		52百万円
賞与引当金	150		130
未払事業所税	22		20
法定福利費	70		136
ポイント引当金	43		41
貸倒引当金	165		244
減価償却超過額	48		60
減損損失	1,076		998
未払役員退職慰労金	26		24
資産除去債務	779		789
関係会社株式評価損	30		30
税務上の繰越欠損金	2,018		3,665
その他	142		96
繰延税金資産小計	4,610		6,290
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,967		△3,665
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,064		△2,019
評価性引当額小計	△4,031		△5,684
繰延税金資産合計	579		606
繰延税金負債
前払年金費用	△96		△80
資産除去債務に対応する有形固定資産	△86		△121
繰延税金負債合計	△183		△201
繰延税金資産の純額	396		404

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税金等調整前当期純損失のため注記を省略しております。