有価証券報告書-第42期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	52百万円		20百万円
賞与引当金	130		60
未払事業所税	20		17
法定福利費	136		137
ポイント引当金	41		-
貸倒引当金	244		6
減価償却超過額	60		45
減損損失	998		983
未払役員退職慰労金	24		24
資産除去債務	789		735
関係会社株式評価損	30		30
税務上の繰越欠損金	3,665		4,541
その他	96		94
繰延税金資産小計	6,290		6,696
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,665		△4,467
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,019		△1,707
評価性引当額小計	△5,684		△6,175
繰延税金資産合計	606		521
繰延税金負債
前払年金費用	△80		△68
資産除去債務に対応する有形固定資産	△121		△21
その他	-		△0
繰延税金負債合計	△201		△89
繰延税金資産の純額	404		431

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税金等調整前当期純損失のため注記を省略しております。