有価証券報告書-第42期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	168百万円		169百万円
未払事業税等	200		167
貸倒引当金	474		466
減価償却超過額	289		311
減損損失	3,611		3,939
土地評価損	482		482
借地権償却	546		579
資産除去債務	350		355
その他	294		254
繰延税金資産小計	6,419		6,727
評価性引当額	△3,412		△3,549
繰延税金資産合計	3,007		3,178
繰延税金負債
前払年金費用	139		161
固定資産圧縮積立金	69		66
その他	37		34
繰延税金負債合計	247		262
繰延税金資産純額	2,759		2,916

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.7%		30.4%
(調整)
住民税均等割	1.8		1.9
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
評価性引当額の増減	3.1		2.3
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.8		34.7