訂正有価証券報告書-第44期(2021/03/01-2022/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	308百万円		304百万円
未払事業税等	225		175
貸倒引当金	519		512
減価償却超過額	1,730		1,667
減損損失	5,032		4,873
土地評価損	482		482
借地権償却	744		769
資産除去債務	579		571
その他	386		639
繰延税金資産小計	10,009		9,997
評価性引当額	△4,106		△4,142
繰延税金資産合計	5,902		5,854
繰延税金負債
前払年金費用	452		503
固定資産圧縮積立金	63		61
その他	76		64
繰延税金負債合計	592		629
繰延税金資産純額	5,310		5,224

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
住民税均等割	1.7		2.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.1
過年度法人税等	-		△2.7
地域未来投資促進税制による税額控除	-		△3.0
評価性引当額の増減	△4.6		0.7
前期確定申告差異	-		△2.3
その他	0.0		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9		26.1