有価証券報告書-第55期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2019年2月28日)	当連結会計年度 (2020年2月29日)
退職給付に係る負債	272百万円	255百万円
減損損失	735	806
役員退職慰労引当金	194	209
賞与引当金	144	175
減価償却費	153	163
更生・破産等債権貸倒償却	80	80
貸倒引当金	69	57
税務上の繰越欠損金	61	47
ポイント引当金	42	46
その他	270	293
繰延税金資産小計	2,023百万円	2,135百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-	△47
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	△475
評価性引当額	△522	△522
繰延税金資産合計	1,501百万円	1,612百万円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (2019年2月28日)	当連結会計年度 (2020年2月29日)
資産除去債務	△17百万円	△15百万円
土地評価益	△23	△23
その他有価証券評価差額金	△10	△4
繰延税金負債合計	△50百万円	△43百万円
繰延税金資産の純額	1,451百万円	1,568百万円

再評価に係る繰延税金資産及び繰延税金負債の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2019年2月28日)	当連結会計年度 (2020年2月29日)
再評価に係る繰延税金資産	440百万円	434百万円
評価性引当額	△440	△434
再評価に係る繰延税金資産合計	-百万円	-百万円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (2019年2月28日)	当連結会計年度 (2020年2月29日)
再評価に係る繰延税金負債	△43百万円	△43百万円
再評価に係る繰延税金負債合計	△43百万円	△43百万円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△43百万円	△43百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	47	47百万円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△47	△47百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-百万円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年2月28日)	当連結会計年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.9%	30.6%
(調整)
住民税均等割等	4.3	3.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5	1.4
評価性引当額等の増減	0.6	1.6
子会社との税率差異	1.4	1.2
その他	△1.2	△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.5%	37.5%