有価証券報告書-第46期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	21,467	21,499
貸倒引当金	9,067	6,873
株主優待引当金	9,797	9,659
未払事業税	5,932	5,452
未払事業所税	2,002	1,904
未払役員退職慰労金	13,501	13,501
減損損失	141,408	107,467
資産除去債務	49,061	54,702
繰越欠損金	833,909	865,563
その他	29,886	28,655
繰延税金資産小計	1,116,035	1,115,280
評価性引当額	△1,116,035	△1,115,280
繰延税金資産合計	―	―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,776	△2,264
建物	△6,513	△12,385
繰延税金負債合計	△8,290	△14,649
繰延税金負債純額	△8,290	△14,649

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	30.8
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	△0.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3	60.2
住民税均等割額	25.7	1,017.5
評価性引当額	△33.4	△22.0
その他	△0.4	98.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.8	1,184.5