有価証券報告書-第45期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	21,987	21,467
貸倒引当金	6,642	9,067
株主優待引当金	8,993	9,797
未払事業税	5,874	5,932
未払事業所税	2,370	2,002
未払役員退職慰労金	13,501	13,501
減損損失	184,822	141,408
資産除去債務	49,870	49,061
繰越欠損金	861,236	833,909
その他	36,826	29,886
繰延税金資産小計	1,192,126	1,116,035
評価性引当額	△1,192,126	△1,116,035
繰延税金資産合計	―	―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△39,130	△1,776
建物	△7,686	△6,513
繰延税金負債合計	△46,817	△8,290
繰延税金負債純額	△46,817	△8,290

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	-	30.8
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	△0.1
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	2.3
住民税均等割額	-	25.7
評価性引当額		△33.4
その他	-	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	24.8

(注)前事業年度は、税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。