有価証券報告書-第49期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	757,094千円	838,367千円
未払事業税	307	12,254
賞与引当金	61,852	47,461
減損損失	45,871	57,471
販売促進引当金	24,137	30,362
資産除去債務	82,265	83,144
その他	37,702	51,058
繰延税金資産小計	1,009,232	1,120,121
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△757,094	△838,367
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△251,806	△278,844
評価性引当額小計(注)1	△1,008,901	△1,117,212
繰延税金資産合計	330	2,908
繰延税金負債
未収事業税	△2,552	―
資産除去債務対応資産	△10,601	△4,957
その他有価証券評価差額金	△2,090	―
繰延税金負債合計	△15,244	△4,957
繰延税金資産(負債)純額	△14,913	△2,048

(注) 1.評価性引当額が108,310千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を81,273千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	757,094	757,094千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△757,094	△757,094
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	838,367	838,367千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△838,367	△838,367
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。