有価証券報告書-第52期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	―	147千円
未払事業所税	5,318千円	5,459千円
未払賞与	17,591千円	14,373千円
退職給付引当金	18,035千円	20,491千円
減損損失	133,060千円	108,638千円
関係会社株式評価損	645,830千円	645,830千円
減価償却超過額	2,237千円	2,724千円
資産除去債務	199,173千円	219,490千円
税務上の繰越欠損金	289,707千円	―
その他	22,205千円	25,896千円
繰延税金資産小計	1,333,160千円	1,043,052千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△102,878千円	―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△967,168千円	△958,528千円
評価性引当額小計	△1,070,046千円	△958,528千円
繰延税金資産合計	263,114千円	84,524千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,072千円	△11,573千円
資産除去費用	△45,668千円	△61,092千円
繰延税金負債合計	△52,741千円	△72,665千円
繰延税金資産(負債)の純額	210,373千円	11,858千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
住民税均等割	1.8%	1.5%
永久差異	0.1%	0.1%
評価性引当額の増減	△53.0%	△11.8%
税額控除	―	△0.3%
その他	△0.0%	△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△16.5%	23.4%