有価証券報告書-第43期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	140,364千円	144,803千円
ゴルフ会員権評価損	12,956千円	13,415千円
賞与引当金	27,222千円	29,262千円
未払事業税	13,908千円	10,108千円
減損損失	2,642千円	38,766千円
一括償却資産	2,486千円	2,220千円
減価償却超過額	11,172千円	8,473千円
未払費用	5,022千円	5,490千円
関係会社株式評価損	9,180千円	9,180千円
その他	6,961千円	6,612千円
繰延税金資産小計	231,916千円	268,332千円
評価性引当額	―千円	―千円
繰延税金資産合計	231,916千円	268,332千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△45,906千円	△72,218千円
前払年金費用	△28,705千円	△37,075千円
その他	△4,658千円	△4,351千円
繰延税金負債合計	△79,270千円	△113,645千円
繰延税金資産の純額	152,646千円	154,686千円

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	47,103千円	45,505千円
固定資産-繰延税金資産	105,542千円	109,181千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		―%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		―%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%		―%
住民税均等割等	0.4%		―%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.6%		―%
抱合せ株式消滅差益否認	△13.5%		―%
その他	△1.5%		―%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.2%		―%

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。