有価証券報告書-第50期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	258,876千円	232,391千円
ゴルフ会員権評価損	14,968千円	13,598千円
賞与引当金	41,891千円	50,826千円
未払事業税	16,486千円	16,663千円
減損損失	40,764千円	38,260千円
一括償却資産	6,901千円	6,135千円
減価償却超過額	2,550千円	2,139千円
未払費用	7,462千円	8,470千円
関係会社株式評価損	16,820千円	16,820千円
その他	40,751千円	14,429千円
繰延税金資産小計	447,472千円	399,735千円
評価性引当額	△9,180千円	△9,180千円
繰延税金資産合計	438,292千円	390,555千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△135,399千円	△319,250千円
前払年金費用	△67,011千円	△73,554千円
その他	△33,050千円	△2,205千円
繰延税金負債合計	△235,461千円	△395,010千円
繰延税金資産の純額	202,831千円	△4,454千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。