有価証券報告書-第46期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	141,252千円	225,699千円
ゴルフ会員権評価損	13,415千円	14,968千円
賞与引当金	26,316千円	27,424千円
未払事業税	13,250千円	11,741千円
減損損失	52,184千円	49,046千円
一括償却資産	1,651千円	1,745千円
減価償却超過額	5,260千円	4,376千円
未払費用	5,096千円	5,322千円
関係会社株式評価損	9,180千円	9,180千円
その他	8,111千円	864千円
繰延税金資産小計	275,719千円	350,369千円
評価性引当額	△9,180千円	△9,180千円
繰延税金資産合計	266,539千円	341,189千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△79,800千円	△67,642千円
前払年金費用	△42,919千円	△45,589千円
その他	△3,738千円	△3,431千円
繰延税金負債合計	△126,457千円	△116,663千円
繰延税金資産の純額	140,082千円	224,526千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。