有価証券報告書-第47期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	225,699千円	231,877千円
ゴルフ会員権評価損	14,968千円	14,968千円
賞与引当金	27,424千円	34,853千円
未払事業税	11,741千円	16,831千円
減損損失	49,046千円	46,136千円
一括償却資産	1,745千円	2,009千円
減価償却超過額	4,376千円	3,629千円
未払費用	5,322千円	6,399千円
関係会社株式評価損	9,180千円	9,180千円
その他	864千円	941千円
繰延税金資産小計	350,369千円	366,827千円
評価性引当額	△9,180千円	△9,180千円
繰延税金資産合計	341,189千円	357,647千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△67,642千円	△116,470千円
前払年金費用	△45,589千円	△51,210千円
その他	△3,431千円	△3,125千円
繰延税金負債合計	△116,663千円	△170,805千円
繰延税金資産の純額	224,526千円	186,841千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。