有価証券報告書-第28期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年9月30日)	当事業年度 (平成26年9月30日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	22,132千円	14,455千円
たな卸資産評価損	144,425千円	92,931千円
賞与引当金	22,623千円	15,645千円
その他	4,721千円	5,367千円
小計	193,903千円	128,400千円
繰延税金負債(流動)	―千円	―千円
差引	193,903千円	128,400千円
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	102,513千円	148,931千円
貸倒引当金繰入超過額	6,010千円	5,782千円
資産除去債務	18,932千円	19,102千円
その他	5,991千円	13,061千円
小計	133,448千円	186,878千円
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	9,594千円	8,175千円
その他	199千円	251千円
小計	9,794千円	8,426千円
差引	123,654千円	178,452千円
繰延税金資産の合計	317,558千円	306,852千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年9月30日)	当事業年度 (平成26年9月30日)
法定実効税率	38.01%	38.01%
(調整)
住民税均等割等	1.23%	1.22%
その他	1.64%	0.26%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.88%	39.49%