有価証券報告書-第38期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)	当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	28,138千円	26,565千円
棚卸資産評価損	279,062千円	278,152千円
株主優待引当金	25,382千円	24,814千円
賞与引当金	19,696千円	25,612千円
退職給付引当金	260,841千円	280,912千円
貸倒引当金繰入超過額	6,263千円	5,517千円
資産除去債務	18,938千円	18,888千円
その他	27,404千円	28,606千円
繰延税金資産小計	665,727千円	689,070千円
評価性引当額	△83,211千円	△83,211千円
繰延税金資産合計	582,515千円	605,858千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する 除去費用	△3,063千円	△2,554千円
その他	△296千円	△361千円
繰延税金負債合計	△3,360千円	△2,915千円
繰延税金資産の純額	579,155千円	602,942千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)	当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%	1.5%
住民税均等割等	0.9%	0.9%
その他	△0.1%	△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6%	33.0%