有価証券報告書-第54期(令和2年3月16日-令和3年3月15日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月15日)		当事業年度 (2021年3月15日)
繰延税金資産
商品	8百万円		23百万円
賞与引当金	364		405
ポイント引当金	356		395
法定福利費	82		82
未払事業税	132		181
未払事業所税	27		28
退職給付引当金	2,227		2,354
長期未払金	93		93
減損損失	6,228		6,290
資産除去債務	788		822
その他	222		271
繰延税金資産小計	10,533		10,949
評価性引当額	△6,305		△6,350
繰延税金資産合計	4,227		4,599
繰延税金負債
資産除去債務	△383		△383
土地圧縮積立金	△34		△34
敷金及び保証金	△190		△198
その他	△169		△127
繰延税金負債合計	△777		△744
繰延税金資産の純額	3,449		3,854

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月15日)		当事業年度 (2021年3月15日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税の均等割	3.3		1.8
評価性引当額の増加	0.7		0.4
その他	0.6		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.1		33.1