有価証券報告書-第55期(令和3年3月16日-令和4年3月15日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月15日)		当事業年度 (2022年3月15日)
繰延税金資産
商品	23百万円		22百万円
賞与引当金	405		346
ポイント引当金	395		440
法定福利費	82		88
未払事業税	181		109
未払事業所税	28		28
退職給付引当金	2,354		2,506
長期未払金	93		93
減損損失	6,290		6,480
資産除去債務	822		869
その他	271		220
繰延税金資産小計	10,949		11,207
評価性引当額	△6,350		△6,550
繰延税金資産合計	4,599		4,657
繰延税金負債
資産除去債務	△383		△392
土地圧縮積立金	△34		△82
敷金及び保証金	△198		△206
その他	△127		△60
繰延税金負債合計	△744		△742
繰延税金資産の純額	3,854		3,915

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月15日)		当事業年度 (2022年3月15日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税の均等割	1.8		2.4
評価性引当額の増加	0.4		2.6
その他	0.4		1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1		36.7