有価証券報告書-第57期(2023/03/16-2024/03/15)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月15日)		当事業年度 (2024年3月15日)
繰延税金資産
商品	35百万円		38百万円
賞与引当金	351		396
契約負債	489		512
法定福利費	89		89
未払事業税	118		121
未払事業所税	28		28
退職給付引当金	2,651		2,732
長期未払金	93		93
減損損失	6,583		6,705
資産除去債務	893		1,072
その他	200		198
繰延税金資産小計	11,535		11,989
評価性引当額	△6,645		△6,758
繰延税金資産合計	4,889		5,230
繰延税金負債
資産除去債務	△384		△393
土地圧縮積立金	△34		△34
敷金及び保証金	△201		△196
その他	△109		△481
繰延税金負債合計	△730		△1,106
繰延税金資産の純額	4,159		4,123

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月15日)		当事業年度 (2024年3月15日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税の均等割	2.7		2.5
評価性引当額の増加	1.5		1.6
その他	0.9		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.6		34.3