有価証券報告書-第41期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	253,572千円		348,444千円
減損損失	450,974		496,784
未払事業税	-		453
店舗閉鎖損失引当金	-		8,414
賞与引当金	6,577		4,593
退職給付引当金	22,059		22,553
前受金	63,498		42,332
資産除去債務	112,983		115,217
未払費用	8,418		11,466
損害賠償引当金	-		8,206
その他	4,031		4,313
繰延税金資産小計	922,114		1,062,778
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△253,572		△348,444
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△634,451		△714,334
評価性引当額小計	△888,023		△1,062,778
繰延税金資産合計	34,090		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,787		△405
未払事業税	△34,090		-
繰延税金負債合計	△35,878		△405
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債の純額	△1,787		△405

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2020年2月29日)及び当事業年度(2021年2月28日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。