訂正有価証券報告書-第42期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	348,444千円		948,133千円
減損損失	496,784		193,181
未払事業税	453		1,068
店舗閉鎖損失引当金	8,414		609
賞与引当金	4,593		4,593
退職給付引当金	22,553		21,210
前受金	42,332		16,341
資産除去債務	115,217		38,748
未払費用	11,466		6,718
損害賠償引当金	8,206		-
その他	4,313		3,951
繰延税金資産小計	1,062,778		1,234,556
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△348,444		△948,133
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△714,334		△286,423
評価性引当額小計	△1,062,778		△1,234,556
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△2,446
資産除去債務に対応する除去費用	△405		△189
繰延税金負債合計	△405		△2,636
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債の純額	△405		△2,636

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2021年2月28日)及び当事業年度(2022年2月28日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。