有価証券報告書-第25期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	51百万円		22百万円
賞与引当金	42		44
少額固定資産	6		4
減価償却超過額	283		294
事業用定期借地権仲介手数料	51		54
前受収益	13		15
減損損失	242		356
資産除去債務	132		150
その他	96		79
繰延税金資産小計	920		1,023
評価性引当額	△2		△2
繰延税金資産合計	918		1,021
繰延税金負債
土地評価益	△8		△8
資産除去債務に対応する除去費用	△46		△54
その他	-		△4
繰延税金負債の合計	△55		△67
繰延税金資産の純額	863		954

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.6
住民税均等割等	2.8		4.5
連結子会社との税率差異	1.0		1.4
その他	0.3		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.0		37.8