有価証券報告書-第27期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	21百万円		35百万円
賞与引当金	40		46
減価償却超過額	288		297
減損損失	484		576
資産除去債務	152		140
繰越欠損金	416		218
その他	236		199
繰延税金資産小計	1,638		1,515
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△103		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△160		△102
評価性引当額(注1)	△263		△102
繰延税金資産合計	1,375		1,413
繰延税金負債
土地評価益	△8		△8
資産除去債務に対応する除去費用	△36		△30
繰延税金負債の合計	△45		△39
繰延税金資産の純額	1,329		1,374

(注1)評価性引当額の変動の主な内容は、連結子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少であります。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	40	70	70	70	63	103	416
評価性引当額	-	-	-	-	-	△103	△103
繰延税金資産	40	70	70	70	63	-	313

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	40	38	48	48	42	-	218
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	40	38	48	48	42	-	218

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。