有価証券報告書-第31期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	43百万円		40百万円
賞与引当金	35		34
減価償却超過額	289		286
減損損失	488		487
資産除去債務	160		181
繰越欠損金(注1)	149		144
その他	231		273
繰延税金資産小計	1,399		1,447
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△108		△206
評価性引当額	△108		△206
繰延税金資産合計	1,290		1,241
繰延税金負債
土地売却益	-		△140
土地評価益	△25		△145
資産除去債務に対応する除去費用	△37		△38
繰延税金負債の合計	△63		△324
繰延税金資産の純額	1,227		916

(注1)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	149	149
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	149	149

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	64	79	144
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	64	79	144

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%		0.6%
住民税均等割	2.5%		3.1%
評価性引当額の増減	0.1%		4.7%
のれん償却額	2.3%		3.5%
税額控除	△3.4%		△2.4%
その他	0.9%		△1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.7%		39.2%