有価証券報告書-第42期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	12,793千円		13,707千円
未払水道光熱費	13,054		15,679
未払事業税	13,542		8,759
ポイント引当金	651		2,997
退職給付引当金	41,236		42,846
役員退職慰労引当金	55,520		57,995
有形固定資産	75,833		97,243
資産除去債務	58,307		59,041
その他	27,298		23,128
繰延税金資産小計	298,237		321,398
評価性引当額	△72,381		△74,930
繰延税金資産計	225,855		246,468
繰延税金負債
資産除去債務	13,041		10,939
差入保証金	1,689		1,352
繰延税金負債計	14,731		12,291
繰延税金資産の純額	211,124		234,176

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.46%		30.46%
(調整)
住民税均等割	4.91		5.68
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.54		0.48
評価性引当額の増減	1.13		0.55
その他	△0.30		0.06
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.74		37.23