有価証券報告書-第40期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,754千円		7,738千円
未払水道光熱費	12,388		9,102
未払事業税	6,408		7,238
退職給付引当金	38,789		39,796
役員退職慰労引当金	52,866		54,810
貸倒引当金	758		-
ポイント引当金	2,863		-
有形固定資産	73,381		87,958
資産除去債務	51,287		58,633
その他	6,118		3,688
繰延税金資産小計	261,616		268,967
評価性引当額	△65,311		△66,234
繰延税金資産計	196,304		202,733
繰延税金負債
資産除去債務	9,992		16,951
差入保証金	2,261		1,985
繰延税金負債計	12,253		18,937
繰延税金資産の純額	184,050		183,795

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.46%		30.46%
(調整)
住民税均等割	15.63		13.51
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.95		0.69
評価性引当額の増減	1.02		0.45
その他	△0.11		△0.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.95		45.11