有価証券報告書-第45期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	18,850千円		21,487千円
未払水道光熱費	16,247		15,829
未払事業税	9,083		8,819
ポイント引当金	3,601		3,461
退職給付引当金	53,105		54,837
役員退職慰労引当金	71,065		73,648
有形固定資産	100,646		77,953
資産除去債務	83,314		80,338
繰越税額控除	-		41,658
その他	23,754		30,189
繰延税金資産小計	379,669		408,223
評価性引当額	△91,776		△91,094
繰延税金資産計	287,893		317,129
繰延税金負債
資産除去債務	20,858		20,010
差入保証金	903		123
繰延税金負債計	21,762		20,134
繰延税金資産の純額	266,130		296,995

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.27%		34.27%
(調整)
住民税均等割	4.75		4.30
税率変更による影響	△0.85		△0.98
評価性引当額の増減	0.61		△0.11
賃上げ促進税制による税額控除	△1.96		△10.91
その他	△0.26		△0.22
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.57		26.34