有価証券報告書-第44期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,106千円		18,850千円
未払水道光熱費	15,306		16,247
未払事業税	6,309		9,083
ポイント引当金	2,165		3,601
退職給付引当金	50,356		53,105
役員退職慰労引当金	66,342		71,065
有形固定資産	105,946		100,646
資産除去債務	74,293		83,314
その他	25,864		23,754
繰延税金資産小計	362,691		379,669
評価性引当額	△86,170		△91,776
繰延税金資産計	276,521		287,893
繰延税金負債
資産除去債務	14,999		20,858
差入保証金	1,209		903
繰延税金負債計	16,208		21,762
繰延税金資産の純額	260,313		266,130

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	34.27%		34.27%
(調整)
住民税均等割	4.76		4.75
税率変更による影響	△7.01		△0.85
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		-
評価性引当額の増減	0.34		0.61
賃上げ促進税制による税額控除	△4.11		△1.96
その他	0.14		△0.26
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.39		36.57