有価証券報告書-第43期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,959千円		1,825千円
貸倒引当金	-		11,129
退職給付引当金	12,788		14,053
減損損失	110,945		76,615
資産除去債務	61,557		65,057
関係会社株式評価損	23,837		23,837
関係会社事業損失引当金	-		6,898
税務上の繰越欠損金	149,724		159,998
その他	20,168		11,358
繰延税金資産小計	380,981		370,774
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△149,724		△155,825
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△225,946		△198,536
評価性引当額小計	△375,671		△354,361
繰延税金資産合計	5,310		16,412
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,827		△11,544
資産除去債務(資産)	△6,025		△6,901
繰延税金負債合計	△13,853		△18,446
繰延税金資産(負債)の純額	△8,542		△2,033

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率			30.6%
(調整)	当期純損失を計上しているため省略しています。
評価制引当額の増減			△21.2
交際費等永久に損金に算入されない項目			19.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△52.8
法人税等還付税額			13.7
その他			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△9.8