有価証券報告書-第45期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,764千円		1,638千円
貸倒引当金	195		-
退職給付引当金	15,080		16,213
減損損失	101,186		88,895
資産除去債務	69,484		70,608
関係会社株式評価損	24,538		24,538
関係会社事業損失引当金	31,185		43,153
税務上の繰越欠損金	97,065		89,979
その他	10,050		11,438
繰延税金資産小計	350,550		346,466
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△81,997		△62,898
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△239,100		△234,382
評価性引当額小計	△321,097		△297,280
繰延税金資産合計	29,453		49,185
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,968		△7,587
資産除去債務(資産)	△8,692		△8,314
繰延税金負債合計	△17,661		△15,901
繰延税金資産(負債)の純額	11,791		33,283

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.5%		税引前当期純損失
(調整)			を計上しているた
評価性引当額の増減	△61.5		め省略しています。
交際費等永久に損金に算入されない項目	27.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△18.3
法人税等還付税額	1.5
その他	1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△15.2