有価証券報告書-第12期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	150百万円		102百万円
賞与引当金	21		40
未払費用	153		249
繰延ヘッジ損益	316		-
資産除去債務	3,825		3,817
減損損失	3,592		3,655
合併による土地時価評価差額	1,777		1,777
関係会社株式評価損	449		449
リース会計基準の適用に伴う影響額	11		8
貸倒引当金	1,732		2,179
その他	224		338
繰延税金資産小計	12,251		12,613
評価性引当額	△4,394		△4,900
繰延税金資産合計	7,857		7,713
繰延税金負債
有形固定資産(資産除去債務見合)	560		488
合併による土地時価評価差額	506		506
繰延ヘッジ損益	-		105
その他	38		98
繰延税金負債合計	1,104		1,197
繰延税金資産の純額	6,753		6,516

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。