訂正有価証券報告書-第13期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
ポイント引当金	847	百万円		770	百万円
固定資産(含む減損損失)	583			580
関係会社株式	377			430
未払費用	128			144
未払事業税	104			70
投資有価証券	14			12
株式給付引当金	40			40
その他	41			49
繰延税金資産小計	2,138			2,099
評価性引当額	△968			△1,025
繰延税金資産合計	1,170			1,074
繰延税金負債
投資有価証券	△3,658			△4,098
その他	△21			△18
繰延税金負債合計	△3,680			△4,116
繰延税金資産(負債)の純額	△2,509			△3,042

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
受取配当金等の益金不算入額	△28.3			△29.0
交際費等の損金不算入額	0.3			0.4
評価性引当額の増減	0.0			0.3
その他	0.1			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.6			2.3