有価証券報告書-第17期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券	180	百万円		40	百万円
債務保証損失引当金	70			62
未払事業税	79			75
株式給付引当金	56			75
その他	52			93
繰延税金資産小計	440			348
評価性引当額	△279			△135
繰延税金資産合計	161			213
繰延税金負債
投資有価証券	△4,952			△3,337
その他	△86			△84
繰延税金負債合計	△5,038			△3,422
繰延税金資産(負債)の純額	△4,877			△3,209

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.3			△27.9
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7			0.2
評価性引当額の増減	0.2			△0.5
その他	0.0			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.1			2.4