有価証券報告書-第25期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	17,654千円		22,536千円
未払事業所税	9,568		10,166
賞与引当金	69,246		68,389
ポイント引当金	10,773		11,581
返品調整引当金	6,392		6,147
減損損失	49,365		117,277
資産除去債務	135,422		143,091
商品評価損	11,674		6,411
その他	19,597		31,141
繰延税金資産小計	329,695		416,742
評価性引当額	△143,178		△163,643
繰延税金資産合計	186,516		253,098
繰延税金負債
資産除去債務に対応する資産	△67,340		△69,305
繰延税金負債合計	△67,340		△69,305
繰延税金資産の純額	119,176		183,792

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.9%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
住民税均等割	2.2
評価性引当額の増減	1.5
所得拡大促進税制による税額控除	△2.8
その他	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2