有価証券報告書-第29期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	40百万円		37百万円
未払事業所税	12		14
未払法定福利費	17		16
賞与引当金	132		118
契約負債	19		23
返金負債	11		15
減損損失	162		174
資産除去債務	180		206
商品評価損	7		7
株式報酬費用	15		0
その他	28		23
繰延税金資産小計	627		639
評価性引当額	△207		△223
繰延税金資産合計	420		415
繰延税金負債
返品資産	△3		△4
資産除去債務に対応する資産	△61		△78
繰延税金負債合計	△64		△82
繰延税金資産の純額	355		332

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。