有価証券報告書-第19期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年2月28日)		当事業年度 (平成26年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	12,449千円		16,671千円
未払事業所税	6,065		6,847
賞与引当金	38,431		45,785
ポイント引当金	12,166		12,529
返品調整引当金	5,413		6,915
資産除去債務	68,259		77,593
商品評価損	3,746		4,690
その他	6,934		8,044
繰延税金資産小計	153,467		179,079
評価性引当額	―		―
繰延税金資産合計	153,467		179,079
繰延税金負債
資産除去債務に対応する資産	△45,339		△49,212
繰延税金負債合計	△45,339		△49,212
繰延税金資産の純額	108,128		129,866

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年2月28日)		当事業年度 (平成26年2月28日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
住民税均等割	1.4		1.4
留保金課税	2.9		3.5
税率変更による影響	1.0		―
雇用促進税制による税額控除	△2.6		―
その他	△1.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.2		42.8