有価証券報告書-第100期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	626	百万円	186	百万円
貸倒引当金	5,185		4,246
有価証券評価損	2,854		2,626
退職給付に係る負債	1,662		1,219
減価償却	168		200
その他	830		941
繰延税金資産小計	11,328		9,420
評価性引当額 (注)	△6,046		△5,155
繰延税金資産合計	5,281		4,265
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,505		△5,635
繰延税金負債合計	△7,505		△5,635
繰延税金負債の純額	△2,223	百万円	△1,370	百万円

(注)評価性引当額の変動の主な内容は、貸倒引当金に係る評価性引当額の減少であります。
2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6	△0.5
住民税均等割等	0.1	0.1
評価性引当額の増減によるもの	△0.3	△10.9
その他	0.9	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.8%	20.1%