有価証券報告書-第21期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
有価証券償却	530,544百万円	529,092百万円
貸倒引当金及び貸出金償却	98,880	104,560
退職給付に係る負債	39,339	34,220
税務上の繰越欠損金(注2)	19,148	19,205
その他	69,242	68,865
繰延税金資産小計	757,156	755,944
税務上の繰越欠損金に係る評価性 引当額(注2)	△18,990	△19,156
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△576,990	△575,336
評価性引当額小計(注1)	△595,980	△594,493
繰延税金資産合計	161,175	161,450
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△158,825	△131,477
繰延ヘッジ利益	△5,090	△2,058
退職給付信託設定益	△5,617	△5,617
未収配当金	△2,842	△3,148
その他	△13,685	△14,258
繰延税金負債合計	△186,060	△156,559
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債)	△24,884百万円	4,890百万円

(注1)評価性引当額に重要な変動はありません。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(*)	63	229	147	82	64	18,561	19,148
評価性引当額	△60	△192	△93	△70	△64	△18,508	△18,990
繰延税金資産	3	37	54	11	-	52	158

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(*)	185	87	86	64	13,933	4,847	19,205
評価性引当額	△185	△80	△74	△64	△13,933	△4,818	△19,156
繰延税金資産	0	7	11	-	-	28	48

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるとき の、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率		30.59%	30.59%
(調整)
	評価性引当額	△1.00	△0.95
	親会社と子会社の実効税率差	△0.05	△0.01
	受取配当金益金不算入	△0.74	△0.91
	繰越欠損金控除期限経過	0.02	0.01
	その他	0.81	0.54
	税効果会計適用後の法人税等の 負担率	29.62%	29.25%