有価証券報告書-第19期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
有価証券償却	536,680百万円	533,119百万円
貸倒引当金及び貸出金償却	90,275	88,964
退職給付に係る負債	41,846	44,013
税務上の繰越欠損金(注2)	50,100	27,212
その他	66,181	68,020
繰延税金資産小計	785,084	761,330
税務上の繰越欠損金に係る評価性 引当額(注2)	△22,142	△20,974
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△583,905	△578,196
評価性引当額小計(注1)	△606,047	△599,171
繰延税金資産合計	179,036	162,159
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△148,966	△103,022
繰延ヘッジ利益	△11,956	△7,750
退職給付信託設定益	△4,143	△5,657
未収配当金	△3,325	△3,089
その他	△9,390	△12,861
繰延税金負債合計	△177,783	△132,380
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債)	1,252百万円	29,778百万円

(注1)評価性引当額に重要な変動はありません。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(*)	22,170	9,440	812	1,011	160	16,504	50,100
評価性引当額	△2,881	△2,690	△109	△225	△136	△16,099	△22,142
繰延税金資産	19,288	6,750	703	786	24	404	27,958

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(*)	7,980	63	790	278	82	18,017	27,212
評価性引当額	△2,430	△63	△336	△96	△70	△17,977	△20,974
繰延税金資産	5,549	0	454	182	11	40	6,238

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるとき の、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率		30.59%	30.59%
(調整)
	評価性引当額	△2.35	△2.78
	親会社と子会社の実効税率差	0.03	△0.03
	受取配当金益金不算入	△0.74	△0.66
	繰越欠損金控除期限経過	2.63	0.16
	企業結合等による連結調整	△5.11	-
	その他	△1.02	△0.52
	税効果会計適用後の法人税等の 負担率	24.01%	26.74%