有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
有価証券償却	582,604	百万円	592,011	百万円
貸倒引当金及び貸出金償却	80,664		77,148
退職給付に係る負債	13,342		1,158
税務上の繰越欠損金(注2)	19,642		20,009
その他	94,888		113,635
繰延税金資産小計	791,143		803,963
税務上の繰越欠損金に係る評価性 引当額(注2)	△19,642		△19,989
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△622,013		△630,136
評価性引当額小計(注1)	△641,655		△650,125
繰延税金資産合計	149,487		153,837
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△134,120		△163,618
繰延ヘッジ利益	-		△69
退職給付信託設定益	△4,425		△3,996
未収配当金	△3,470		△3,619
その他	△19,715		△22,566
繰延税金負債合計	△161,732		△193,871
繰延税金資産の純額	△12,244	百万円	△40,033	百万円

(注1)評価性引当額に重要な変動はありません。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(*)	64	13,925	-	1,915	2,101	1,635	19,642
評価性引当額	△64	△13,925	-	△1,915	△2,101	△1,635	△19,642
繰延税金資産	-	-	-	-	-	0	0

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(*)	13,928	-	1,895	2,078	595	1,511	20,009
評価性引当額	△13,928	-	△1,895	△2,078	△595	△1,491	△19,989
繰延税金資産	-	-	-	-	-	20	20

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるとき の、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		30.59	%	30.59	%
(調整)
	評価性引当額	△2.15		2.27
	親会社と子会社の実効税率差	△0.12		△0.11
	受取配当金益金不算入	△0.83		△0.48
	繰越欠損金控除期限経過	0.02		0.01
	その他	△0.57		△0.02
	税効果会計適用後の法人税等の 負担率	26.92	%	32.25	%

3 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社及び一部の国内連結子会社は、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。