有価証券報告書-第20期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
有価証券償却	533,119百万円	530,544百万円
貸倒引当金及び貸出金償却	88,964	98,880
退職給付に係る負債	44,013	39,339
税務上の繰越欠損金(注2)	27,212	19,148
その他	68,020	69,242
繰延税金資産小計	761,330	757,156
税務上の繰越欠損金に係る評価性 引当額(注2)	△20,974	△18,990
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△578,196	△576,990
評価性引当額小計(注1)	△599,171	△595,980
繰延税金資産合計	162,159	161,175
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△103,022	△158,825
繰延ヘッジ利益	△7,750	△5,090
退職給付信託設定益	△5,657	△5,617
未収配当金	△3,089	△2,842
その他	△12,861	△13,685
繰延税金負債合計	△132,380	△186,060
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債)	29,778百万円	△24,884百万円

(注1)評価性引当額に重要な変動はありません。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(*)	7,980	63	790	278	82	18,017	27,212
評価性引当額	△2,430	△63	△336	△96	△70	△17,977	△20,974
繰延税金資産	5,549	0	454	182	11	40	6,238

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(*)	63	229	147	82	64	18,561	19,148
評価性引当額	△60	△192	△93	△70	△64	△18,508	△18,990
繰延税金資産	3	37	54	11	-	52	158

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるとき の、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率		30.59%	30.59%
(調整)
	評価性引当額	△2.78	△1.00
	親会社と子会社の実効税率差	△0.03	△0.05
	受取配当金益金不算入	△0.66	△0.74
	繰越欠損金控除期限経過	0.16	0.02
	その他	△0.52	0.81
	税効果会計適用後の法人税等の 負担率	26.74%	29.62%