有価証券報告書-第9期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券を含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (平成26年3月31日)	当連結会計年度 平成27年3月31日
連結会計年度の損益に 含まれた評価差額	△73百万円	14百万円

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	地方債	500	501	1
	社債	1,713	1,717	3
	その他	669	680	10
	小計	2,882	2,898	16
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	地方債	―	―	―
	社債	288	288	△0
	その他	―	―	―
	小計	288	288	△0
合計		3,171	3,187	15

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	地方債	900	914	14
	社債	2,685	2,726	40
	その他	751	767	16
	小計	4,337	4,408	71
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	地方債	―	―	―
	社債	109	109	△0
	その他	―	―	―
	小計	109	109	△0
合計		4,446	4,518	71

3 その他有価証券
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	106,332	54,478	51,854
	債券	1,410,881	1,398,590	12,290
	国債	438,637	436,585	2,051
	地方債	40,686	39,908	778
	社債	931,556	922,096	9,459
	その他	68,976	68,198	778
	小計	1,586,190	1,521,267	64,922
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	8,996	10,505	△1,509
	債券	290,265	291,464	△1,198
	国債	134,661	135,041	△380
	地方債	3,684	3,692	△8
	社債	151,919	152,729	△810
	その他	175,664	182,848	△7,183
	小計	474,926	484,817	△9,891
合計		2,061,117	2,006,085	55,031

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	133,435	56,512	76,923
	債券	1,769,080	1,751,850	17,230
	国債	678,752	674,787	3,965
	地方債	35,752	35,087	664
	社債	1,054,575	1,041,974	12,601
	その他	223,373	210,686	12,687
	小計	2,125,890	2,019,049	106,840
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	5,694	6,354	△659
	債券	108,350	108,962	△612
	国債	57,555	57,858	△302
	地方債	3,739	3,758	△19
	社債	47,055	47,345	△290
	その他	70,782	72,682	△1,900
	小計	184,827	187,999	△3,172
合計		2,310,717	2,207,049	103,668

4 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
前連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
該当ありません。
当連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
該当ありません。
5 当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	5,273	1,998	30
債券	2,269,105	8,663	2,100
国債	1,725,597	5,971	1,940
地方債	10,179	242	―
社債	533,328	2,449	159
その他	288,128	7,730	1,376
合計	2,562,507	18,392	3,507

当連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	4,676	759	91
債券	2,122,569	8,421	955
国債	1,759,555	6,757	913
地方債	4,476	23	―
社債	358,537	1,641	42
その他	330,696	6,481	845
合計	2,457,941	15,662	1,892

6 保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
該当ありません。
当連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
該当ありません。
7 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は株式112百万円であります。
当連結会計年度における減損処理額は株式16百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、以下のとおり定めております。
時価が取得原価に比べて30%以上下落した場合は、「著しく下落した」と判断しております。ただし、株式及びこれに準ずる有価証券については、時価が取得原価に比べて30%以上50%未満下落した場合は、発行会社の信用リスク(自己査定における債務者区分、外部格付等)、過去の一定期間の下落率を勘案して、「著しく下落した」かどうかを判断しております。