訂正有価証券報告書-第114期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	84	百万円		143	百万円
賞与引当金	152			173
退職給付に係る負債	575			520
貸倒引当金	35			9
繰延ヘッジ損益	4,876			5,768
その他有価証券評価差額金	7,907			8,981
その他	276			358
繰延税金資産小計	13,907			15,955
評価性引当額	△98			△95
繰延税金資産合計	13,809			15,860
繰延税金負債
子会社資産評価差額	△154			△154
その他有価証券評価差額金	△6,024			△9,554
合併受入資産評価益	△452			△452
繰延ヘッジ損益	△9,193			△10,345
その他	△180			△769
繰延税金負債合計	△16,006			△21,277
繰延税金負債の純額	△2,196			△5,416

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
持分法投資損益	△1.9			△1.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5			0.4
評価性引当額の増減	0.1			△0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△21.5			△8.1
受取配当金消去	19.5			6.0
賃上げ促進税制による税額控除	-			△0.5
その他	0.6			0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9			27.3